Produção e comércio interno
Nos últimos anos, os joalheiros russos mantiveram uma forte posição no mercado doméstico da joalharia de ouro com a sua própria produção em volume (em toneladas) a um nível de pelo menos 96% do mercado.
DINÂMICA DE FABRICO E DINÂMICA DE FABRICO E
MARCAÇÃO DE ARTIGOS EM OURO (TONELADAS) MARCAÇÃO DE ARTIGOS DE PRATA (TONELADAS)
□ artigos feitos no estrangeiro □ artigos feitos na Rússia
Uma avaliação correcta da dinâmica real da produção de jóias de prata utilizando as estatísticas oficiais do Federal Assay Chamber é impossível porque para os fabricantes russos de produtos de prata, a marcação dos artigos de prata não é obrigatória. Mas em comparação com os anos "pré-pandémicos" de 2017-2019, as importações de artigos de prata permaneceram aproximadamente as mesmas, o que pode indicar um aumento real ou pelo menos a mesma produção por parte dos fabricantes russos, dado o crescimento da quota total do mercado de artigos de prata.
De acordo com os dados do Serviço Estatístico Federal Russo, houve também um crescimento em valor, com uma queda do mercado em 2020. Em 2019, surgiu uma pandemia de COVID-19 no mundo, o preço do ouro (e outros metais preciosos) subiu até 2020, atingindo um novo nível. Assim, o crescimento da produção de jóias por valor (em rublos) em 2021-2022 deve-se principalmente ao aumento do custo dos metais preciosos em artigos e aos custos de produção mais elevados causados por processos inflacionários que afectaram as despesas de produção de jóias. Isto também explica a menor queda do mercado em 2020.
Dinâmica do fabrico e venda a retalho de jóias na Rússia (rublos de bn)
___Retalho ___Produção 1-2кв 22г - T1 e T2, 2022
No gráfico acima, comparando a dinâmica de produção e vendas ao longo de 8 anos, há uma tendência para uma diminuição gradual da produção de jóias por valor (em rublo) com uma ligeira alteração nos preços do ouro no período até 2020, e uma tendência ligeiramente corrigida em 2020-2022 contra o pano de fundo do custo crescente dos metais preciosos.
Ao mesmo tempo, as vendas a retalho durante o mesmo período, pelo contrário, mostraram um crescimento gradual do mercado de rublos causado por processos inflacionistas (e por um custo mais elevado dos metais preciosos em 2020-2022).
Exportações e importações
A dinâmica das exportações e importações de jóias é também explicada pelo fracasso do mercado na "pandemia" de 2020 e pelo aumento do custo dos metais preciosos em 2021-2022, mostrando um elevado nível de correlação entre o volume das transacções de comércio externo de jóias e o custo dos metais preciosos.
Importações e exportações de jóias da Rússia (US$, mn)
____Exportação de artigos de joalharia ___Importação de artigos de joalharia
Evidentemente, a parte das exportações de jóias no volume total da sua produção é consistentemente muito pequena. Assim, em 2017, com uma taxa de câmbio média de 58,29 rublos por dólar, a produção interna de 82,95 mil milhões de rublos (1,423 mil milhões de dólares) em preços por grosso, as exportações atingiram apenas 84,66 mil milhões de dólares, ou 5,9%. Além disso, a maior parte das exportações foram as entregas para os países da ex-URSS.
Mão-de-obra da indústria
A dinâmica do número de pequenas e médias empresas (PME) no mercado da joalharia mostra uma tendência constante para a redução do seu número na produção e no comércio grossista e retalhista. No comércio a retalho, a redução do número de PMEs foi de 37% em 5 anos, e diminuiu 54% no comércio grossista e 40% na produção.
Dinâmica do número total de PME na Federação Russa e do número de PME no sector da joalharia
__Número total de PMEs na RF ___número de PMEs no sector da joalharia
декабрь - Dezembro. ноябрь - Novembro. октябрь - Outubro. январь - Janeiro. г - ano.
No entanto, num mês de funcionamento das PME nas condições da proibição de utilização do STS (sistema simplificado de tributação) e PTS (sistema de tributação de patentes), o número de PMEs do sector diminuiu 8,4%, com uma diminuição global de 42% em 5 anos, o que indica uma tendência para uma acentuada aceleração no declínio do número de PMEs do sector. No contexto de uma recuperação total do número de PMEs após a pandemia de Covid-19 em todos os sectores da economia, o declínio do número total de PMEs no sector da joalharia em 42% em 5 anos demonstra claramente um declínio constante e maior da atractividade das PMEs neste sector da economia, o que caracteriza as condições de trabalho neste sector como extremamente desfavoráveis.
Tendo em conta a dinâmica positiva das vendas de jóias por valor (em rublos), pode argumentar-se que os volumes do mercado de jóias em desaparecimento são ocupados por médias e grandes empresas de fabrico e comércio. Isto significa que existe um processo de rápido alargamento do sector da ourivesaria e do comércio.
Uma avaliação da dinâmica do número total de empregados das PMEs no sector da joalharia ao longo de 5 anos dá um número ainda pior, 58%. Isto deve-se ao facto de muitas PME terem tido de reduzir o número de empregados porque o crescimento do fundo salarial - que foi de 28% a 60% mais elevado no sector durante 5 anos - já não permitia trabalhar com o mesmo número de empregados devido a uma rentabilidade insuficiente do seu negócio.
Rentabilidade do negócio
A rentabilidade da produção de bens na Rússia depende de muitos factores, mas é largamente limitada pelo aumento gradual das despesas, incluindo o aumento dos salários e a maior pressão administrativa por parte das autoridades governamentais. Além disso, o poder de compra real da população tem vindo a diminuir nos últimos três anos, impedindo a possibilidade de aumentar os preços de venda para a maioria dos bens, especialmente para os não essenciais.
Para maior clareza, vamos comparar os dados oficiais do Serviço Estatístico Federal Russo sobre a rentabilidade de fazer negócios em seis áreas de produção, incluindo joalharia, vestuário, computadores, perfumes&cosméticos, brinquedos, e medicamentos.
A rentabilidade média mais baixa do negócio da joalharia em 2021 foi demonstrada pelo fabrico de jóias - apenas 2,71% contra 10,62% na produção de vestuário, 11,87% na produção de computadores, 20,78% na produção de perfumes e cosméticos, 27,3% na produção de brinquedos, e 45,16% na produção de medicamentos.
A rentabilidade do fabrico de jóias aumentou ligeiramente em 2020, mas depois diminuiu acentuadamente em 2012 (aparentemente, devido aos custos adicionais de manutenção do Sistema Integrado de Informação do Estado na Esfera de Controlo da Circulação de Metais Preciosos e Pedras Preciosas (SIIS PMPS) e a um excesso de inventários formados durante a pandemia).
O comércio grossista de jóias teve um desempenho ligeiramente melhor, com uma rentabilidade média de 3,8%, aproximando-se da rentabilidade do comércio grossista de computadores (4,31%) e medicamentos (4,34%), mas significativamente inferior à rentabilidade do comércio grossista de brinquedos (8,13%), vestuário (11,32%), bem como de perfumes e cosméticos (12,18%).
A dinâmica da rentabilidade do comércio grossista como ambiente intermediário entre o fabrico e o comércio retalhista, dependendo das circunstâncias externas, pode desempenhar um papel compensatório mantendo um nível mais estável de preços de compra para o comércio retalhista. Por exemplo, em 2018-2019, houve um forte aumento da rentabilidade do comércio grossista de brinquedos (provavelmente, devido à importação de brinquedos baratos), mas no mesmo período, houve também um declínio na rentabilidade da produção de brinquedos.
No sector da joalharia, o fluxo de bens na Rússia é formado principalmente devido à produção interna, razão pela qual a rentabilidade do comércio por grosso não é oposta à rentabilidade da produção interna, mas, pelo contrário, as tendências de mudança coincidem. Assim, após um ano de sucesso no comércio grossista de jóias em 2020, as despesas incorridas pelos fabricantes e grossistas de jóias aumentaram acentuadamente após a introdução do SIIS PMPS, o que levou a um drástico (múltiplo) declínio da rentabilidade em 2021.
E apenas o comércio retalhista de jóias mostrou um resultado médio das indústrias em 2021 que foi um bom nível de rentabilidade média de 14,65% contra a rentabilidade negativa do comércio retalhista de medicamentos (menos 0,14%), uma pequena rentabilidade do comércio retalhista de perfumes e cosméticos (2,36%), o comércio retalhista de brinquedos (6,88%), atrás apenas da rentabilidade média do comércio retalhista de computadores (39,74%) e vestuário (40,94%).
Como foi referido, o comércio por grosso, como intermediário entre o sector da manufactura e o comércio a retalho, pode desempenhar um papel compensatório na manutenção da estabilidade dos preços para os compradores a retalho. Assim, de 2017 a 2018, a rentabilidade do comércio grossista no sector da joalharia estava a diminuir, mas a rentabilidade do comércio retalhista estava a crescer no mesmo período. Ao mesmo tempo, o aumento das despesas incorridas pela joalharia a retalho em 2021 (devido à introdução do SIIS PMPS), num contexto de diminuição do poder de compra da população, não podia deixar de afectar a rentabilidade.
Alterações no quadro regulamentar do sector nos últimos cinco anos
Em 2017, um aumento para o dobro do montante do imposto nacional para o ensaio estatal e marcação de jóias foi puramente fiscal para compensar as despesas incorridas pela Câmara Federal de Ensaio pelo seu trabalho (ou seja, o controlo estatal do mercado) em detrimento dos intervenientes no mercado.
As novas normas de lei introduzidas em 2018 para alterar o 115-FZ e o Decreto Governamental n.º 1052 destinavam-se a introduzir o controlo total de facto sobre os cidadãos que participavam no mercado PMPS como vendedores e compradores do PMPS - desde proprietários de empresas neste sector até aos clientes de empresas (pessoas colectivas) e compradores (pessoas singulares).
Em 2019, houve um acontecimento significativo quando o mecanismo de "Guilhotina Reguladora" foi lançado na economia e o "Grupo de Trabalho Metais Preciosos e Pedras Preciosas" foi criado no seu âmbito. Infelizmente, um representante de uma empresa de extracção de diamantes orientada para a exportação foi designado como Co-Presidente do Grupo de Trabalho em Fevereiro de 2023 em vez do representante da indústria da joalharia, o que irá inevitavelmente reduzir significativamente a eficácia da protecção dos interesses da comunidade da joalharia por parte do Grupo de Trabalho.
Em 2019, a restrição dos direitos das PME que operam no sector da joalharia começou, quando foi dado um passo que discriminava um sector de PME que operava no campo PMPS, ou seja, as "Férias de Supervisão" foram encerradas relativamente à supervisão do ensaio.
Em 2019, embora a introdução de actividades de licenciamento para a reciclagem de sucata e resíduos de metais preciosos e a sua aquisição a particulares tenha imposto requisitos de licenciamento aos participantes no mercado, ainda é melhor do que um procedimento puramente administrativo para aprovar uma lista de empresas que estão autorizadas a fazê-lo.
Em 2019, o vector da atitude do Estado em relação ao sector PMPS foi completamente determinado (não apoio e desenvolvimento, mas controlo e supervisão) e foi formado o Serviço Federal do sector PMPS - a Câmara Federal de Ensaios. Assim, o Estado mostrou suspeitas sobre a utilização das relações de mercado no sector PMPS.
No entanto, nos últimos três anos, a regulamentação estatutária do sector PMPS deu uma importante flexibilização de alguns requisitos também para o mercado:
- O comércio de jóias na Internet foi legalizado,
- jóias de prata de qualquer peso tornaram-se elegíveis para a marcação voluntária,
- foi concedido o direito ao comércio pela Internet, bem como o direito dos participantes em exposições internacionais de joalharia a venderem bens em moeda estrangeira sem celebrarem um contrato.
Mas o SIIS PMPS entrou em vigor, o que criou muitos problemas materiais e outros para todos os participantes no mercado PMPS, e reduziu drasticamente o atractivo de fazer negócios de joalharia na Rússia. Os participantes no mercado têm ainda maiores preocupações e expectativas de novas despesas devido à introdução prevista (em 2024) da marcação obrigatória de artigos de joalharia directamente na superfície do metal.
O lançamento das vendas de barras de metais preciosos refinados sem IVA a particulares acabou por ser implementado de acordo com o cenário mais desfavorável para entidades jurídicas e empresários privados envolvidos na joalharia, uma vez que o IVA sobre metais preciosos foi retido para eles.
Em 2021-2022, a discriminação nos direitos das PMEs continuou, especialmente nos direitos das PMEs do sector PMPS, este processo teve início em 2019 quando as PMEs foram privadas do direito às "Férias de Supervisão", tal como para a supervisão do ensaio.
Em 2021, as PMEs de todos os sectores da economia foram privadas do direito de utilizar o imposto unificado sobre o rendimento imputado (UTII), e as casas de penhores, além disso, não foram autorizadas a utilizar o sistema simplificado de tributação (STS). E um ano mais tarde, as PME que operavam no fabrico e comércio de jóias foram completamente privadas do direito de aplicar o procedimento de tributação simplificado.
Para além do acima referido, nos últimos cinco anos de endurecimento da regulamentação estatal no sector PMPS, verificou-se o endurecimento das penas por violações administrativas e crimes nesta área. Além disso, o endurecimento afectou a produção e circulação de metais preciosos e pedras preciosas, mas também de pedras semi-preciosas, que, em princípio, não se enquadram nas disposições da Lei 41-FZ.
Embora tenha sido dada especial atenção às normas do Código da Federação Russa sobre Infracções Administrativas e, especialmente, do Código Penal da Federação Russa no que diz respeito ao endurecimento das penas para infracções e crimes relacionados com a extracção de pedras preciosas e semipreciosas que não estão directamente relacionadas com a indústria da joalharia, algumas normas dos códigos também se aplicam aos joalheiros. Assim, os artigos 15.46 e 15.47 do Código da Federação Russa sobre delitos administrativos relacionados com a violação dos requisitos obrigatórios para a circulação de PMPS são de particular importância para o fabrico e comércio de jóias, no que diz respeito à contabilidade, armazenamento e relatórios.
O aumento dos riscos associados à acusação errónea de delitos e crimes no sector PMPS, infelizmente, reduziu significativamente a atractividade do investimento neste sector.
Vladimir Zboikov para Rough&Polished
