В результате недавнего предъявления обвинений против пяти диамантеров с Израильской алмазной биржи (Israeli Diamond Exchange, IDE) и вынесения еще раньше приговора трейдеру бриллиантами по делу о так называемом «подпольном банке» на бирже, действовавшем в период с 2005 по 2011 годы, появилась более полная подробная информация о масштабе его операций и темных областях, в которых велась большая торговля, скрытая от проницательных глаз налоговых органов. Расследование банка началось после того, как полицейские и налоговые инспекторы устроили обыск на бирже в начале 2011 года, к большому недоумению администрации и руководителей биржи того времени.
В сообщениях средств массовой информации говорится, что этот пиратский банк осуществлял подпольное финансирование торговли, облегчал осуществление контрабанды и занимался укрывательством товара, выдавал фальшивые счета за реальные сделки для обеспечения налоговых льгот, планирования налога, и при этом создавались трудности для налоговых органов в отслеживании заявленной стоимости запасов – и все это делало израильский алмазный сектор благоприятной почвой для уклонения от уплаты налогов.
Четыре месяца назад был вынесен первый обвинительный приговор по этому делу. О масштабе аферы свидетельствует то, что многие израильские диамантеры получали брокерское вознаграждение по фальшивым квитанциям о покупке алмазов и использовали фиктивные счета на сотни миллионов долларов. Этот банк учредили Менахем Маген (Menahem Magen) и Дорон Элад (Doron Elad).
Если Маген был приговорен к четырем годам тюремного заключения, то расследование по делу Элада еще продолжается. Суд Тель-Авива заслушал показания о том, что этот банк действовал как своего рода организация по обмену иностранной валюты, не имея необходимой лицензии на это, под видом деятельности по продаже алмазов, хотя он также управлял фиктивными счетами.
Он не предоставлял необходимых отчетов управлению по борьбе с легализацией преступных доходов, так как он превращал долговые расписки диамантеров за товар и удостоверенные чеки в денежные средства. Среди пяти диамантеров, которым предъявлены обвинения, находятся Зион Безалель (Zion Bezalel), Меир Анави (Meir Anavi), Юрай Борочов (Yurai Borochov), а также Габриэль (Gabriel) и Мириам Иосифов (Miriam Yosifov).
В ходе расследования дела Магена было установлено, что этот банк провернул такие сделки почти на $320 млн и государство потеряло десятки, а возможно, и сотни миллионов шекелей в виде доходов от налогов. Банк обычно брал 2,75 процента от суммы сделки, из которых он оставлял себе 0,75 процента за свои услуги, и переводил 2 процента тем, кто предоставлял фиктивные счета.
Как утверждают, журналы проводок расчётов по сделке удалялись каждые две недели для того, чтобы убрать свидетельства, и банк не оформлял фактуры по сделкам.
Проблема для налоговых органов заключается в том, что налогообложение алмазно-бриллиантового сектора отличается от налогообложения, применяемого для обычных налогоплательщиков, и поэтому существовала упрощенная система налогообложения в виде небольшого процента от товарооборота. Существуют огромные трудности в определении налога в бриллиантовой отрасли, кроме трудностей, которые связаны с легкой транспортировкой драгоценных камней, существуют сложности с точным определением стоимости бриллиантов, отслеживанием стоимости запасов бриллиантов у дилеров бриллиантами, а также и с другими вопросами, связанными с этим.
Почему были использованы фальшивые счета и другие мошеннические приемы? Они помогали клиентам занижать размеры объявляемых ими доходов и тем самым снижать налоги. С другой стороны, такие счета использовались для увеличения предполагаемого объема сделок, объявляемых торговцем бриллиантами, с целью облегчения ювелиру получение кредита от банка.
Еще одним фактором, которым некоторые обозреватели объясняли успех деятельности пиратского банка, является рецессия, в которой находится глобальная алмазно-бриллиантовая отрасль с 2008 года до сих пор, и трудности, которые в результате этого испытывает алмазно-бриллиантовая отрасль.
«Эти обвинения были выдвинуты против этих лиц, но многие люди на бирже пользовались этими услугами, - сказал один диамантер. – Все знали, что происходит, но было очень выгодно использовать этот банк. Это было очень удобно и экономило нам много времени. Было немного дороже, но финансовые сделки можно было уладить в течение сравнительно короткого времени», - добавил он.
Дело в отношении пиратского банка является плохой новостью не только для израильской алмазной отрасли, но и для мировой торговли. В то время, как алмазно-бриллиантовый бизнес во всем мире старается показать банкам и финансовым органам, что он прозрачен и работает так, чтобы можно было проверить его книги банковского учёта, и что времена сомнительного бизнеса закончились, этот случай показывает, что все еще есть диамантеры, стремящиеся работать нечестно.
А если это происходит в Израиле, то, похоже, можно с уверенностью предположить, что это происходит в других алмазных центрах. Этот случай не на пользу любому из алмазных центров, потому что он вызывает подозрение у финансистов в том, что, хотя диамантеры пообещали вычистить «конюшню», во многих ситуациях «лошадь» уже вырвалась и понеслась.
Абрахам Даян, корреспондент Rough&Polished в Израиле
